Pantbrev

Ett pantbrev är ett bevis på att en fastighet är intecknad med ett visst belopp. Banken tar pantbrevet som säkerhet för bolånet, och det är den säkerheten som gör bolånet till den billigaste kredit de flesta någonsin tar. Ansökan om inteckning görs hos Lantmäteriets fastighetsinskrivning, normalt av banken åt dig i samband med köpet.

Pantbrev finns bara på fastigheter, alltså hus, tomter och fritidshus. En bostadsrätt kan inte intecknas, eftersom du äger en andel i en förening och inte marken. Där pantsätts andelen i stället, och pantsättningen noteras i föreningens lägenhetsförteckning. Föreningen får ta ut en pantsättningsavgift för noteringen, men den är i en helt annan storleksordning än stämpelskatten på ett pantbrev.

Pantbreven följer fastigheten, inte ägaren. Har den tidigare ägaren tagit ut pantbrev finns de kvar när du köper, och de kan användas om igen för ditt lån. De lämnas över på tillträdesdagen och nya pantbrev behöver bara tas ut för den del av lånet som befintliga pantbrev inte täcker. Pantbrev utfärdas i dag normalt elektroniskt, som datapantbrev i Lantmäteriets pantbrevsregister, i stället för som ett fysiskt papper.

Att ta ut ett nytt pantbrev kostar stämpelskatt på 2 % av inteckningsbeloppet, plus en expeditionsavgift på 375 kr per ansökan. Skatten går till staten, inte till banken.

Befintliga pantbrev sänker kostnaden direkt. Köper du ett hus för 3 000 000 kr med ett bolån på 2 700 000 kr, och fastigheten redan är intecknad för 1 500 000 kr, behöver du bara ta ut nya pantbrev för mellanskillnaden på 1 200 000 kr. Det kostar 24 000 kr i stämpelskatt plus 375 kr, alltså 24 375 kr i stället för 54 375 kr. Fråga mäklaren om pantbreven redan när du är intresserad av objektet — uppgiften påverkar hur mycket kontanter du behöver på tillträdesdagen.

Kostnaden för pantbrev är kontanter du behöver samtidigt som kontantinsatsen, och den är sällan medräknad när man planerar ett köp. På ett hus för 3 000 000 kr utan befintliga pantbrev landar lagfart och pantbrev tillsammans på drygt 100 000 kr utöver insatsen på 300 000 kr. Det är den vanligaste anledningen till att kalkylen spricker sent i processen.

Pantbrevet är också det som gör bolånet billigt. Säkerheten är skälet till att genomsnittsräntan på nya bolån låg på 2,87 % i juni 2026 medan nya konsumtionslån låg på 7,51 %, enligt SCB. Samma sak gäller skatten: ränteavdraget är borta för lån utan säkerhet från inkomstår 2026, medan lån med säkerhet i bostad fortfarande ger 30 % skattereduktion upp till 100 000 kr i ränteutgifter och 21 % däröver.

Byter du bank behöver du normalt inte betala om stämpelskatten. Pantbreven finns kvar i fastigheten och överlämnas till den nya banken. Utökar du däremot lånet över det belopp som är intecknat måste nya pantbrev tas ut, och då tillkommer skatt på det nya beloppet. Räkna in det när du jämför ett erbjudande om att utöka bolånet.

• Att pantbrevet är en bankavgift. Den stora posten är stämpelskatt till staten. Banken hanterar ansökan, men pengarna går inte dit.
• Att man betalar för pantbrev varje gång man byter bank. Pantbreven följer fastigheten och lämnas vidare. Ny skatt tas ut först när nya inteckningar behövs, alltså när lånet växer över det redan intecknade beloppet.
• Att en bostadsrätt har pantbrev. Det har den inte. Andelen pantsätts och noteras hos föreningen, mot en avgift som är långt lägre än stämpelskatten.
• Att pantbrevets belopp är en skuld. Beloppet visar hur mycket fastigheten är intecknad för, inte hur mycket du har lånat. Ett pantbrev på 2 700 000 kr säger ingenting om att skulden i dag kanske är 1 900 000 kr.